关于湛江市2017年市本级财政决算草案的报告
市十四届人大常委会
第十六次会议文件（6-1）
关于湛江市2017年市本级
财政决算草案的报告
市财政局党组书记、局长 李汉东
（2018年8月31日）
主任、各位副主任，秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，现将我市2017年市本级(含湛江经济技术开发区、湛江奋勇高新技术开发区、南三岛滨海旅游示范区）财政决算草案报告如下：
一、2017年财政收支基本情况
2017年，全市财政系统全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高财政发展质量和效益为任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，较好地完成了市十四届人大一次会议确定的各项财政工作任务。
（一）全市一般公共预算收支执行情况。
2017年，全市一般公共预算收入135亿元, 增长21%（可比口径）。其中：税收收入75.47亿元，增长17.9%（可比口径），占一般公共预算收入比重55.9%；非税收入59.53亿元，增长25.2%，占一般公共预算收入比重44.1%。加上上级补助收入280.54亿元（其中返还性收入18.1亿元、一般性转移支付收入160.11亿元、专项转移支付收入102.32亿元）、待偿债置换一般债券上年结余7.07亿元、上年结余收入71.91亿元、调入资金46.56亿元、债务转贷收入18.94亿元、调入预算稳定调节基金7.17亿元等，全市一般公共预算收入总计567.17亿元。
2017年，全市一般公共预算支出442.7亿元，增长16.2%。加上上解上级支出36.89亿元、债务还本支出7.02亿元、补充预算稳定调节基金8.83亿元、待偿债置换一般债券结余7.21亿元、年终滚存结余64.52亿元等，全市一般公共预算支出总计567.17亿元。其中结转下年支出64.52亿元。
（二）市本级一般公共预算收支执行情况。
1.市直一般公共预算收支执行情况。
2017年，市直一般公共预算收入41.11亿元，下降14.6%（可比口径）。其中：税收收入29.53亿元，占一般公共预算收入比重71.8%；非税收入11.58亿元，占一般公共预算收入比重28.2%。加上上级补助收入39.30亿元（其中返还性收入9.37亿元、一般性转移支付收入14.71亿元、专项转移支付收入15.21亿元）、待偿债置换一般债券上年结余4.78亿元、上年结余收入24.60亿元、调入资金20.42亿元、债务转贷收入18.22亿元、调入预算稳定调节基金3.81亿元等，市直一般公共预算收入总计152.23亿元。
2017年，市直一般公共预算支出89.15亿元，同比增支5.0亿元，增长5.9%。加上上解上级支出23.38亿元、债务还本支出6.42亿元、补充预算稳定调节基金5.57亿元、待偿债置换一般债券上年结余4.81亿元、年终结余22.92亿元等，市直一般公共预算支出总计152.23亿元。其中结转下年支出22.92亿元。
2.湛江经济技术开发区一般公共预算执行情况。
2017年，湛江经济技术开发区（以下简称开发区）一般公共预算收入38.78亿元，完成预算调整数的100.8%，增长318.9%（可比口径）。其中：税收收入8.43亿元，完成预算调整数的101.6%，可比增长2.5%，占一般公共预算收入比重21.7%；非税收入30.36亿元，同比增长2830.5%，占一般公共预算收入比重78.3%。
若剔除海域违法使用罚没收入一次性不可比因素29.45亿元，该区2017年一般公共预算收入9.34亿元，可比口径增长0.9%。其中：税收收入8.43亿元，同比增长2.5%，占一般公共预算收入比重90.2%；非税收入9115万元，同比下降12.0%，占一般公共预算收入比重9.8%。
一般公共预算收入加上上级转移性收入9.08亿元(其中税收返还1.92亿元、一般性转移支付收入3.83亿元、专款一次性补助收入3.33亿元)，上年结余收入4.46亿元(专项转移支付收入结余)、待偿债置换一般债券上年结余1950万元、调入资金2461万元等，开发区一般公共预算收入总计52.76亿元。
2017年，开发区一般公共预算支出43.27亿元，完成预算调整数的106.9%，增支26.77亿元，同比增长162.3%。加上上解支出2.56亿元、年终结余4.90亿元（专项转移支付收入结转）、待偿债置换一般债券结余1950万元、补充预算稳定调节基金1.83亿元等，开发区一般公共预算支出总计52.76亿元。
但若剔除拨付海域违法使用罚金的国土海洋气象支出的23.81亿元，开发区一般公共预算支出19.46亿元，较2016年同期增长18.0%。
3.湛江奋勇高新技术开发区一般公共预算执行情况。
2017年，湛江奋勇高新技术开发区（以下简称奋勇区）一般公共预算收入1661万元，完成年度预算调整数的100.1%，同比增加742万元，增长80.7%。其中：税收收入1184万元，占一般公共预算收入比重71.3%，增长28.8%；非税收入477万元，占一般公共预算收入比重28.7%。加上上级补助收入2564万元(其中返还性收入107万元、一般性转移支付收入718万元、专项转移支付收入1739万元)、调入资金3万元、上年结余收入697万元等，奋勇区一般公共预算收入总计4925万元。
2017年，奋勇区一般公共预算支出4426万元，加上上解上级支出272万元、年终滚存结余227万元等，奋勇区一般公共预算支出总计4925万元。其中结转下年支出227万元。
4.南三岛滨海旅游示范区一般公共预算执行情况。
2017年，南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）一般预算收入1027万元，完成年初预算1794万元的57.3%。其中：税收收入411万元，完成年初预算25.4%，同比减少1131万元，负增长73.4%；非税收入616万元，完成年初预算352.0%，同比增加446万元，增长262.4%。加上省市补助收入2.04亿元（其中：税收返还补助159万元、一般性转移支付收入和专项转移支付收入2.02亿元）、调入资金1847万元、上年结余6064万元等，南三区一般公共预算收入总计3.05亿元。
2017年，南三区一般预算支出2.95亿元，完成调整预算的82.49%。加上上解上级支出1万元、债务还本支出144万元等，南三区一般预算支出总计3.05亿元。
（三）政府性基金收支执行情况。
1.全市政府性基金收支执行情况。
2017年，全市政府性基金预算收入59.31亿元，增长30.8%。其中，全市国有土地使用权出让收入47.39亿元，增长43.7%。加上上级补助收入4.06亿元、待偿债置换专项债券上年结余收入2.47亿元、上年结余收入32.83亿元、调入资金5万元、债券（转贷）收入40.21亿元等，全市政府性基金预算收入总计138.88亿元。
2017年，全市政府性基金预算支出71.65亿元，增长18.2%。加上调出资金24.80亿元、上解上级支出3925万元、债务还本支出9.14亿元、待偿债置换专项债券结余7.04亿元和年终结余25.86亿元等，全市政府性基金预算支出总计138.88亿元。
2.市本级政府性基金收支执行情况。
（1）市直政府性基金收支执行情况。
2017年，市直政府性基金预算收入16.61亿元，下降25.8%。其中，市直国有土地使用权出让收入10.08亿元，下降34.7%。加上补助收入-2.91亿元、待偿债置换专项债券结余收入1.27亿元、上年结余收入4.54亿元和债务（转贷）收入26.19亿元等，市直政府性基金预算收入总计45.7亿元。
2017年，市直政府性基金预算支出20.76亿元，增长62.1%。加上调出资金5.96亿元、上解上级支出3925万元、债务还本支出5.25亿元、待偿债置换专项债券结余4.01亿元和年终结余9.33亿元等，市直政府性基金预算支出总计45.7亿元。
（2）开发区政府性基金收支执行情况。
2017年，开发区政府性基金收入8亿元，完成预算调整数的106.7%，同比减收34.09%。其中：国有土地使用权出让收入6.24亿元，同比减收39.1%。加上上年专项转移支付收入结余2857万元、待偿债置换专项债券上年结余2万元、本年专项转移支付收入2649万元、债务转贷收入5.6亿元等，开发区政府性基金收入总计14.15亿元。
2017年，开发区政府性基金支出8.07亿元，完成预算调整数的103.3%，同比下降40.0%。加上调出资金1809万元，债务还本支出3.84亿元、年终结余3014万元(专项转移支付收入结转)，待偿债置换专项债券结余1.76亿元等，开发区政府性基金支出总计14.15亿元。
（3）奋勇区政府性基金收支执行情况。
2017年，奋勇区政府性基金上级补助收入3214万元(其中土地出让收入3168万元)，加上调入资金3万元、上年结余3万元等，奋勇区政府性基金收入总计3220万元。
2017年，奋勇区政府性基金支出3171万元，其中城乡社区支出2974万元，债务付息支出197万元。加上调出资金3万元、年终结余46万元等，奋勇区政府性基金支出总计3220万元。
（4）南三区政府性基金收支执行情况。
2017年，南三区政府性基金上级补助收入143万元（其中：农业土地开发资金收入60万元、彩票公益金收入83万元），加上上年结余收入3176万元等，南三区政府性基金预算收入总计3319万元。
2017年，南三区政府性基金预算支出984万元，其中：彩票公益金支出45万元、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出936万元、农业土地开发资金支出3万元。加上调出资金1589万元、年终结余746万元等，南三区政府性基金预算支出总计3319万元。
（四）全市社会保险基金收支执行情况。
2017年，全年社会保险基金总收入161.22亿元，总支出148.56亿元。其中：企业职工基本养老保险基金收入75.97亿元，支出78.16亿元；失业保险基金收入1.64亿元，支出4942万元；工伤保险基金收入1.17亿元，支出4729万元；城镇职工基本医疗保险基金收入23.02亿元，支出20.91亿元；生育保险基金收入1.22亿元，支出8840万元；城乡居民基本医疗保险基金收入44.01亿元，支出35.31亿元；城乡居民社会养老保险基金收入13.05亿元，支出12.34亿元。
（五）全市国有资本经营预算执行情况。
2017年，全市国有资本经营预算收入3387万元。加上上年结转1480万元，全市国有资本经营预算收入总计4867万元。全市国有资本经营预算支出1492万元，加上调出资金600万元、年终结余2775万元等，全市国有资本经营预算支出总计4867万元。
市直国有资本经营预算收入2424万元。加上上年结转1480万元，市直国有资本经营预算收入总计3904万元。市直国有资本经营预算支出1183万元，加上年终结余2721万元，市直国有资本经营预算支出总计3904万元。
（六）重点投资项目资金使用及绩效情况。
2017年，市财政委托第三方评价机构对2016年度的42个项目、9个部门单位进行绩效评价，其中：现场核查项目39个，重点评价项目3个，部门整体评价单位9个，涉及市本级财政资金11.99亿元。评价结果优15个，占29.4%；良19个，占37.3%；中15个，占29.4%；低2个，占3.9% 。绩效评价结果作为安排2018年项目预算的重要依据。
（七）市直资金结余结转情况。
2017年，市直上年结余结转资金29.39亿元，其中待偿债置换一般债券上年结余4.78亿元。截至2017年底，共安排使用上年结余结转资金16.74亿元，主要用于保民生保运转。其中：农林水支出4.84亿元，社会保障和就业支出1.93亿元，科学技术支出1.89亿元，交通运输支出1.12亿元，住房保障支出1.01亿元。
（八）财政转移支付安排执行情况。
2017年，上级财政安排我市一般公共预算转移支付补助资金280.54亿元。其中：上级财政补助市直60.23亿元，补助各县（市、区）220.31亿元。
2017年，市级财政补助下级一般公共预算转移支付资金31.57亿元。其中：税收返还补助1.7亿元，均衡性转移支付补助1.64亿元，镇级基本财力保障机制奖补资金840万元，结算补助3.79亿元，企事业单位划转6763万元，城乡义务教育转移支付1.19亿元，基本养老金转移支付2.73亿元，城乡居民医疗保险转移支付2.8亿元，农村综合改革转移支付1486万元，固定数额补助1.27亿元，其他一般性转移支付43万元，专项转移支付（含省结转）15.54亿元。
（九）市直预算周转金及预算稳定调节基金规模和使用情况。
2017年，市直预算周转金期末余额3875万元，2017年全年未补充和使用预算周转金。
2017年初市直动用预算稳定调节基金3.81亿元，2017年底市直补充预算稳定调节基金5.57亿元。
（十）市直预备费使用情况。
2017年，市财政年度预算安排预备费1亿元，使用预备费8735万元，结余1265万元。使用预备费8735万元主要用于环境保护、公共服务、医疗卫生、社会保障、公路建设、社会治理等方面支出。主要项目有：1.《魅力中国城》项目资金1000万元；2.市广播电视台人员经费915万元；3社保信息化及基层人力资源和社会保障公共服务平台建设项目专项资金822万元；4.市安全监管局建设危险化学品应急救援基地配套项目基地应急指挥平台建设资金695.7万元；5.公路建设资金410.95万元；6.市鉴江水利枢纽管理处鉴江供水枢纽工程常年维修养护费用400万元；7.鹤地水库打击非法采砂专项经费400万元；8.雷州青年运河年度维修养护经费397.6万元；9.鹤地水库水政监管信息系统实施阶段监理服务费用395万元；10.全市加强121个镇街综治信访维稳中心建设补助经费363万元；11.湛江市严重精神障碍患者监护人及协助监护人补助资金303.21万元；12.创业担保贷款贴息、市“三支一扶”高校毕业生岗位津贴和高校“双困”毕业生就业工资补贴291.92万元等。
（十一）全市“三公经费”支出情况。
2017年，我市进一步健全公务接待、公务用车和公务出国考察培训制度管理，印发《市直党政机关和事业单位差旅费管理办法》《市直党政机关和事业单位培训费管理办法》和《市直党政机关和事业单位会议费管理办法》，完善“三公经费”公开制度。全年全市“三公经费”及会议费支出2.25亿元，同比下降12.8%。市直“三公经费”及会议费支出8187.34万元，同比下降3.8%。
二、2017年预算执行效果及存在主要问题
（一）2017年预算执行效果。
1.在支持完善基础设施建设方面取得新进展。2017年，落实机场、高速、高铁等交通基础设施资本金及建设资金共18.13亿元，支持加快东海岛铁路、东雷高速公路、云湛高速公路、西城快线、湛江大道和湛江国际机场征地拆迁工作；省市投入3.6亿元支持完善园区基础设施建设，促进工业园区扩能增效；安排5.13亿元支持完善市政建设，安排1.36亿元推进生态文明建设。
2.在支持实施“五大产业提升计划”方面得到新发展。把“五大产业提升计划”作为推动实体经济壮大的平台，统筹省级资金1亿元，以股权投资的方式支持现有重大技术改造项目，安排扶持企业发展和技改专项资金1亿元，下达“五岛一湾”滨海旅游产业园区建设资金4583万元，筹集3380万元支持举办2017年国家级海洋经济博览会、水博会、农博会和第五届湛江海洋周，拨付航班补贴1.13亿元，安排科技专项资金4700万元，省、市财政安排3.97亿元支持现代渔港建设，下达海洋经济创新发展示范城市建设第一批中央资金1.04亿元，安排海洋科技产业创新中心建设专项资金6000万元。
3.在保障民生方面实现新变化。2017年，全市民生类支出345.63亿元，增长11.4%，占全市一般公共预算支出总数的78.1%。其中：全市教育支出96.89亿元，推进教育现代化建设，促进城乡、区域教育均衡发展；医疗卫生支出62.42亿元，增长4.8%，支持深化医药卫生体制改革；社会保障和就业支出69.64亿元，增长20.2%，社会保障范围不断扩大，保障水平明显提高；住房保障支出9.91亿元，增长30.4%，加快保障性住房建设；文化体育与传媒支出6.52亿元，增长77.9%，着力补齐人均基本公共文化支出短板；农林水事务支出54.13亿元，增长28.8%，大力推进农村公共服务能力建设。此外，公共安全支出20.73亿元，推进社会治安综合治理，全力维护社会和谐稳定；共筹集资金21.42亿元，支持打赢精准脱贫攻坚战。
4.在融资发展方面打开新局面。2017年，成功举办湛江市投资项目（PPP）项目推介会，印发《湛江市政府与社会资本合作（PPP）模式操作指引（暂行）》，重点做好市直6个PPP项目的落地，新增入库PPP项目5个。积极盘活政府存量资产，加快整合国有资产和股权，推动融资平台公司市场化转型，增强融资能力。主动争取上级加大对湛江市建设发展的支持，特别是争取广东省基础设施投资基金、广东省创新创业基金、广东省产业发展基金和广东省农业供给侧结构性改革基金等四大基金的倾斜。
5.在深化财政改革方面明确新方向。围绕加快建立现代财政制度，以建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为主线，加大力度统筹各类存量资产和资金，严格预算编制执行考核，规范政府债务管理，深入开展权责发生制政府财务报告制度改革，扎实推进供给侧结构性改革降成本行动，初步形成市与县（市、区）财政事权和支出责任划分总体方案，加快形成绩效评价常态化、监督检查制度化、工程审核规范化、政府采购监管科学化、政府资产管理专业化和农村财务管理有序化。
（二）存在主要问题。
2017年，湛江财政顺利完成年度收入目标，但在实际运行中仍存在以下突出问题：一是收支矛盾突出。“营改增”、清理涉企行政事业性收费等政策性减税因素增多，而保民生、促发展等刚性支出不断增加，维持全市财政收支平衡的难度不断加大。二是收入质量不高。受开发区入库违规填海罚没收入29.45亿元影响，2017年全市一般公共预算收入中税收收入占比55.9%，非税收入占比44.1%。收入结构有待优化，质量有待提高。三是财政库款调度困难。由于我市自给能力较弱，保重点和保民生等刚性支出增加，全年财政资金调度较为困难。
三、下一步工作措施
（一）加大收入征管力度，努力实现收入目标。
进一步加强收入征管力度，精心组织，及时分析、提前预测收入增长潜力，掌握促收工作的主动权；加大对重点行业、重点纳税的跟踪、服务、监控和征稽的力度，发挥房地产联席会议制度作用，抓好房地产行业收入征管，把握好在建重点项目产生的相关税收，强化征管；及时发现收入新的增长点，抓好环境保护税等税收征收，强化非税征管手段，发挥综合治税管理平台作用，应收尽收。
（二）加快财政支出进度，努力优化支出结构。
积极筹措资金，加快盘活存量资金力度，统筹使用，增强财政保障力度。及时跟踪项目推进进度，加快八项支出，充分发挥财政支出稳定经济增长作用；进一步压减一般性行政支出，将财政支出向民生领域倾斜，加大对教育、卫生、医疗、住房保障等公共服务领域的投入，不断优化财政支出结构；保障重点项目资金需求，完善基础设施建设，促进东海岛钢铁、炼化、造纸产业聚集，着力构建现代产业体系。
（三）落实决策部署，努力加快经济加速发展。
加大支持工业园区建设力度，支持企业改进技术，实现产业化发展，培育壮大优势新兴产业；落实供给侧结构性改革降成本行动计划，扶持实体经济发展，做大做强县域经济；支持农村、农业优先发展，加快扶持现代化农业发展，拓宽强农业、惠农村、富农民新局面；支持提升商贸物流业发展，提升滨海旅游业发展水平；支持加快打造“三环四通”交通格局，大力推进高快速铁路建设，助力湛江国际机场迁建工程建设；强化政府债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战；管好用好扶贫资金，打好精准脱贫攻坚战；加大环保投入，打好污染防治攻坚战。
（四）补齐民生短板，努力提升社会保障水平。
继续加大民生投入，落实资金办好十件民生实事，以深化基本公共服务均等化为抓手，以社会民生短板为资金投入导向，增强公共服务供给保障能力，支持深化医药卫生体制改革，落实底线民生保障资金，提升社会保障水平，促进和扩大社会就业，加大人均基本公共文化支出，支持教育优先发展，加大教育投入，健全教育投入保障机制，支持社会治安综合治理，全力维护社会和谐稳定，完善公共交通体系，加快保障性住房建设，提升城市综合服务功能，加强粮食储备监管，保证粮食安全。
（五）加快体制改革，努力健全财政监管体系。
全面加快建立现代财政制度，深化预算编制改革，完善政府预算体系，加快探索建立中期财政规划管理，建立跨年度预算平衡机制，提高财政支出的均衡性，加大财政统筹力度，统筹各类存量资产和资金；有序推进财政事权与支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系；全面实施绩效管理，对财政资金跟踪问效，提高财政资金使用效益；完善转移支付制度，增强政府采购监管力度，落实财政监督检查计划，落实财政信息公开工作，提升财政管理水平。
根据市人大常委会有关决议，现将湛江经济技术开发区、湛江奋勇高新技术开发区、南三岛滨海旅游示范区2017年财政决算的情况说明一并呈上。
以上报告，请审议。
湛江经济技术开发区2017年
财政决算草案情况
现将湛江经济技术开发区（以下简称开发区）2017年财政决算草案情况说明如下：
一、来源于开发区的全口径收入情况（含政府性基金收入）
2017年，来源于开发区全口径收入合计795894万元，较2016年同期增长58.21%：其中中央库收入214157万元，同比增长33.28%；省级库收入72585万元，同比下降17.18%；市级库收入41289万元，同比增长5.60%；区级库收入467863万元，同比增长116.98%。
二、一般公共预算收支情况分析
由于东海岛石化产业园填海工程涉嫌违法用海被处于高额行政处罚，开发区新增一次性不可比罚没收入约294459万元，该项目发生数对开发区收支情况造成较大影响，为此开发区拟定了预算调整方案，并经市人大常委会审议通过。调整后一般公共预算收入为384783万元，其中：税收收入调整为82966万元；非税收入调整为301817万元；一般公共预算支出调整为404876万元。政府性基金收入调整为75000万元；政府性基金支出调整为78148万元。以下分析以预算调整数为基数计算比例。
（一）一般公共预算收入。
2017年，开发区一般公共预算收入387837万元，完成预算调整数的100.79%，自然口径同比增长311.69%，可比口径同比增长318.88%（以下均为可比口径）。其中：税收收入84263万元，完成预算调整数的101.56%，同比增长2.47%，税收占比21.73%；非税收入303574万元，同比增长2830.53%，非税占比78.27%。
若剔除海域违法使用罚没收入该一次性不可比因素294459万元，开发区2017年实际可比一般公共预算收入93378万元，自然口径同比下降0.88%，可比口径同比增长0.85%。其中：税收收入84263万元，同比增长2.47%，税收占比90.24%；非税收入9115万元，同比下降12.01%，非税占比9.76%。
一般公共预算收入加上上级转移性收入90751万元(其中税收返还19180万元，一般性转移支付收入38315万元，专款一次性补助收入33256万元)，上年结余收入44635万元(专项转移支付收入结余)，待偿债置换一般债券上年结余1950万元，调入资金2461万元等，2017年开发区一般公共预算总收入527634万元。
（二）一般公共预算支出。
2017年，开发区地方一般公共预算支出432718万元，完成预算调整数的106.88%，较2016年同期（决算数）增支267723万元，同比增长162.26%；上解支出25630万元。2017年一般公共预算总支出527634万元。收支相抵，年终结余48993万元（专项转移支付收入结转），待偿债置换一般债券结余1950万元，补充预算稳定调节基金18343万元，实现收支平衡。
若剔除拨付海域违法使用罚金的国土海洋气象支出的238071万元，开发区一般公共预算支出194647万元，较2016年同期增长17.97%。
三、政府性基金预算收支情况分析
（一）政府性基金收入。
2017年，开发区政府性基金收入80026万元，完成预算调整数的106.70%，同比减收34.09%。其中：国有土地使用权出让收入62364万元，同比减收39.06%；城市基础设施配套费收入16542万元，同比减少9.24%。政府性基金收入较2016年较大幅度的减收源于：2016年末因出售三星地块获得一次性大额国有土地出让权使用收入约7.59亿元。
政府性基金收入上年专项转移支付收入结余2857万元、待偿债置换专项债券上年结余2万元、本年专项转移支付收入2649万元、债务转贷收入56000万元等，2017年开发区政府性基金收入总计141534万元。
（二）政府性基金支出。
2017年，开发区政府性基金支出80709万元，完成预算调整数的103.28%，较2016年支出数134469万元同比下降39.98%。下降的原因为：政府性基金以收定支，由于2016年政府性基金有三星地块大额增收，2016年消化了基金历年财力不足挂账，基金支出相应大幅增长。2017年基金调出资金1809万元，债务还本支出38428万元，年终结余3014万元(专项转移支付收入结转)，待偿债置换专项债券结余17574万元，实现收支平衡。
四、2017年预算执行的主要工作情况
（一）以组织收入为要务，稳步提升财政实力。
1.层层分解落实目标，完善激励机制。在全盘考虑收入增减因素的前提下，科学制定财政收入目标，将收入目标及时分解落实到各征管部门，并根据上级的工作要求，结合实际及时调整收入目标，保证阶段性目标和全年目标的完成。
2.多部门联动综合治税。财税部门加强沟通协调，定期不定期召开财税分析会，及时协调和解决税收征管中存在的问题。每月对税务部门的收入报表进行分析，全面掌握税源变动情况，及时采取有效措施促征管。
3.挖掘非税收入潜力，推行“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的非税收缴网络化管理模式，规范非税收入征缴方式。
（二）以改善民生为导向，切实保障社会事业发展。
2017年，开发区用于完善义务教育经费保障机制、加大社会保障、医疗、就业投入、支持 “三农”事业、环境保护、科技创新和城乡建设管理等八项民生支出158916万元，占一般公共预算支出的比重为36.72 %，同比增加38748万元，增长32.24%，八项支出的明显增长，彰显了“民生财政”本色，保障全区实施了一系列惠民政策。
1.扎实做好教育事业的经费保障工作，不断完善义务教育经费保障机制。拨付义务教育省级资金2537万元、区级配套补助资金1786万元；落实义务教育中小学校“两相当”政策资金3898万元；发放各类困难学生补助资金共540万元；继续投入资金1899万元用于区一中新校区的建设和改善东海岛各中小学校舍的办学条件；统筹安排教育现代化建设资金4490万元，全面提升全区教育装备。
2.加大社会保障、医疗、就业投入，关注社会弱势群体。一是优先保证民生保障资金的拨付安排：按时足额发放各类民生补助资金7538万元，保障优抚对象、孤儿、农村五保户、城乡低保户、残疾人等困难群众的基本生活及看病就医需求；二是加大本级财政对社会保障的投入，确保承诺的各项事实全面落实。按规定调整城乡居民基本养老保险、基本医疗等配套标准并足额安排配套资金，全年共发放以上养老及医疗保险15661万元，其中区级配套支出4019万元；三是确保医疗救助、灾害救助及临时救助资金的高效划拨，全年发放困难群众医疗及临时救助资金344万元；四是加大财政投入支持公共卫生体系建设，全年共拨付基本公共卫生服务项目资金1640万元，发放基层医疗卫生机构人员薪酬1080万元；五是安排扶持就业困难人员再就业资金150万元，用好用活就业培训资金,推动劳动力转移。
3.全面支持“三农”事业。一是扎实推进精准扶贫工作，及时审核和拨付精准扶贫资金1531万元；二是落实渔业和养殖业油价补贴政策，按省市规定时间节点将成品油价格改革中央财政补贴资金2431.46万元发放到户，惠及渔船1205艘；三是扎实推进土地确权颁证工作，投入该项工作费用546.26万元；四是扎实推进小型水利工程管理体制改革，安排专项经费71.8万元，基本解决小型水利工程管理体制机制不完善、管护经费投入不够等突出问题；五是全面完成省下达的2017年村村通自来水工程建设任务，累计投资5069万元，其中省1362万元，区配套830万元，群众自筹2877万元，基本形成覆盖全区农村的供水安全保障体系，实现行政村自来水覆盖率、农村自来水普及率、农村生活饮用水水质达标率均达到90％以上。
（三）以多元融资为手段，千方百计筹集资金。
1.积极开展融资工作，千方百计筹集资金支持全区重点项目建设，2017年开发区融资额达54.8亿元，解决征地拆迁补偿及重大建设项目的急需资金。
2.结合实际、优化项目，探索推进PPP建设模式。根据PPP项目实施条件及原则，拟定17个PPP建设项目，概算总投资103.13亿元，已报省财政厅PPP项目库待审。
3.多方协调，积极推进政府性债务置换工作。通过多次与各方债权人进行沟通和协调，截至目前已成功置换政府性债务38亿元，其中包括提前置换债券2亿元，大大降低银行债务的利息负担，优化了债务结构，化解债务违约风险。
（四）以重点项目建设为大局，推动了重点项目建设。
1.科学调配资金，保证了征地补偿款及时拨付。2017年共拨付征地、地上附着物补偿款、搬迁村民房屋拆迁款以及搬迁村民生活安置费等经费5.73亿元。
2.按照轻重缓急原则，保证重点工程项目的开工建设。投入东海岛路网和钢铁、石化配套园区道路建设、土地平整工程以及东海岛公共配套设施建设47.7亿元，保证了各项重点建设项目顺利开建设。
（五）以促发展为动力，扶持区内企业做大做强。
1.高质量、高效率协助企业完成项目申报工作。加大对政策研究和协调力度，加强项目筛选、组织申报，目前止已申报项目29批89个单项，争取上级专项资金12637万元。
2.发挥财政资金的引导和带动作用。通过发挥财政资金“四两拨千斤”作用，带动企业加大自主创新和转型升级，从而推动全区企业、行业健康发展。2017年及时拨付中央、省、市财政专项资金5677.75万元支持企业循环化改造、经贸发展、技术改造、培育发展新动力，申报国家级孵化器和国家级高新区，为开发区做大做强打下坚实基础。
2017年的预算执行工作取得较好成绩，但财政运行中存在以下困难和问题:一是新增税源不多，财政增收后劲不足;二是财政收支矛盾突出，资金调度紧张，财政平衡的压力加大;三是重点项目建设资金需求量大，融资政策收紧，融资工作难度大；四是政府债务沉重，还本付息压力大。对此，开发区将高度重视，认真对待，并采取切实有效的措施化解及改进工作。
五、国库库款情况简析
2017年12月31日国库库款余额为6943万元，同比下降81.25%，库款保障水平为0.14，虽根据上级部门要求有效压缩了库款规模，但较低的保障水平也提醒了开发区存在较高的支付风险。2018年，开发区将做好库款的监控与预测工作，保障财政稳定运行。
湛江奋勇高新技术产业开发区2017年
财政决算草案情况
2017年，奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，以打造阳光公共财政体系为目标，以保障全区经济社会事业发展和民生为重点，积极组织财政收入，优化财政支出结构，着力促改革、强创新、稳增长、惠民生，依法理财，严格管理，为全区经济社会又快又好发展提供了坚实保障。现将奋勇区2017年财政决算情况说明如下：
一、一般公共预算收支执行情况
2017年，奋勇区一般公共预算收入1661万元，完成年度预算调整数的100.06%，同比增加742万元，增长80.74%。其中，税收收入1184万元，占一般公共预算收入比重71.28%，增长28.83%，非税收入477万元，占一般公共预算收入比重28.72%。加上上级补助收入2564万元(其中返还性收入107万元、一般性转移支付收入718万元、专项转移支付收入1739万元)、调入资金3万元、上年结余收入697万元等，奋勇区一般公共预算收入总计4925万元。
2017年，奋勇区一般公共预算支出4426万元，加上上解上级支出272万元、年终滚存结余227万元等，奋勇区一般公共预算支出总计4925万元。其中结转下年支出227万元。
二、政府性基金收支执行情况
2017年，奋勇区政府性基金上级补助收入3214万元(其中土地出让收入3168万元)，加上调入资金3万元，上年结余3万元，奋勇区政府性基金收入总计3220万元。
2017年，奋勇区政府性基金支出3171万元，其中城乡社区支出2974万元，债务付息支出197万元。加上调出资金3万元，年终结余46万元，奋勇区政府性基金支出总计3220万元。
三、政府债务情况
（一）债务余额情况。
截至2017年12月31日，奋勇区政府性债务余额为9172万元：其中，2015年一般置换债券2571万元，2016年专项置换债券6601万元。
（二）债务资金投向情况。
奋勇区地方政府债券置换资金用于偿还奋勇区首期工业园道路建设BT项目工程款。
四、落实人大决议和财政主要工作情况
按照市十四届人大一次会议的决议要求，以及市人大财经委的审查意见，奋勇区财政部门充分履行职能作用，按照新预算法要求，严肃财政纪律，坚持以人为本，深化财政体制改革，积极组织收入，优化支出结构，保障重点支出和民生支出，着力促进经济转型创新发展，较好完成了各项预算执行工作。
（一）全力组织财政收入，增强财力保障。
2017年是“十三五”规划关键的一年，抓好财税工作是工作的重点。虽然奋勇区税收收入委托雷州税务部门代征代管，但是奋勇区主动应对“营改增”税制结构性调整带来的不利影响，把组织收入放在工作首位，力促奋勇区财政保障能力的增强。一是加强与雷州税务部门的沟通联系，细化对经济形势和财政收入形势的分析与把握，提前预测收入，掌握收入动态，及时组织调整收入措施，强化收入征管。二是密切跟踪税源变动情况，加强对重点税源、重点企业税收情况的调查和分析，及时发现并协助解决组织收入中的存在问题，确保收入及时入库。三是主动与相关部门加强工作配合，争取上级资金和政策扶持，强化政策引导和资金扶持，夯实基础财源。四是加强财源培植，壮大财政“蛋糕”，增强发展后劲。
（二）优化财政支出结构，确保重点和民生支出。
奋勇区财政部门加大财政支出结构调整力度，强化预算管理，努力保障了涉及民生、发展和稳定大局的重点支出需要。一是优结构，严格落实中央八项规定精神，继续压缩一般性行政支出，2017年全区“三公经费”支出42.59万元，同比下降5.14%，有效降低行政运行成本。二是保运转，保证干部职工的工资福利及时足额发放和一般行政事务运行的正常开支。三是保民生，增大民生类支出规模，加大力度保障民生实事和民心工程的建设，2017年全区大病医疗救助、临时困难补助、征地职工生活费等支出260万元，棚户区改造资金投入10952万元，切实保障群众的基本生活，改善群众生活条件，促进社会公平，维护社会和谐稳定。
（三）优化工业园建设投入机制，加快基础设施建设。
2017年，奋勇区继续加大工业园区开发建设投入，推进科技孵化器项目和再生水厂项目等基础设施建设。其中科技孵化器项目累计投入2170万元，再生水厂项目累计投入2144万元。另外多渠道筹集资金，满足项目建设需要，投资600多万元的路灯安装项目正在进行中。加大对工业园扩能增效的投入，安排扶持企业发展资金405万元，用于支持企业加快发展和产业、产品优化升级，进一步推进奋勇区招商引资工作，增强产业集聚效应。
（四）深化财政体制改革，提高财政管理水平。
奋勇区财政部门始终坚持“依法、依规、依程序”和“公开、公平、公正”的原则，切实改进和加强财政监督管理，推进依法理财和科学理财。一是更加重视制度建设，财务、财政规章制度进一步完善，有效地节约行政成本，提高资金使用效率。二是推进预决算信息公开，加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围。三是规范政府采购管理。加大推进政府采购工作的力度，扩大政府采购管理实施范围，对列入政府采购的项目全部依法实施政府采购。四是规范地方政府性债务管理，对债务举借、资金拨付、债务偿还实行全过程动态跟踪管理，增强地方政府债务透明度，将地方政府债务分类纳入预算管理，通过计划管理约束决策的随意性，做到举债规范有序。五是加强国有资产管理，逐步实施信息化管理。
2017年奋勇区紧紧围绕财政增收节支各个环节，预算执行情况良好，但财政工作还面临着一些不容忽视和亟待解决的问题。一是减收因素多，对财政收入影响大，主体财源不足，财源后劲有待增强。二是收支矛盾仍然突出，支出压力有待缓解，重点保障水平偏低，支出结构有待优化。三是财政管理不够精细，资金使用效益有待提高。四是财政资金运作困难，负债较重，政府债务有待化解等等。下一步，奋勇区将认真对待，高度重视这些矛盾和问题，采取切实有效的措施逐步化解各类矛盾。
南三岛滨海旅游示范区2017年
财政决算草案情况
2017年，南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）财政工作坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”和集中财力办大事的理念，狠抓增收节支和优化支出结构，保工资、保稳定、惠民生、促发展，有力地保障区委、区政府各项决策的贯彻落实，促进全区经济社会的平稳发展，使财政职能对社会各项事业发展的作用明显增强。财政部门按照“真实、准确、全面、及时”决算编制的八字方针完成2017年度财政收支的决算编审各项工作。现将有关情况说明如下：
一、一般公共预算收入情况
2017年，南三区一般公共预算收入1027万元，加上上级补助收入20399万元、待偿债置换一般债券上年结余180万元、上年结余收入6064万元、调入资金1847万元、动用预算稳定调节基金967万元等，南三区一般公共预算收入合计30484万元，比2016年31995万元减少1511万元，负增长4.72%。
（一）本级一般公共预算收入1027万元，完成年初预算1794万元的57.25%。其中：税收收入411万元，完成年初预算1619万元的25.39%，比2016年同期1542万元减少1131万元，负增长73.35%；非税收入616万元，完成年初预算175万元的352.00%，比上年同期170万元增加446万元，增长262.36%。各项收入具体完成情况如下：
1.增值税收入97万元，完成年初预算396万元的24.50%，比2016年78万元增加19万元，增长24.36%。
2.企业所得税收入2万元，完成年初预算10万元的20.00%，比2016年7万元减少5万元，负增长71.43%。
3.个人所得税收入19万元，完成年初预算26万元的73.08%，比2016年22万元减少3万元，负增长13.64%。
4.城市维护建设税收入21万元，完成年初预算88万元的23.87%，比2016年85万元减少64万元，负增长72.73%。
5.房产税收入35万元，完成年初预算40万元的87.50%，与2016年35万元持平。
6.印花税收入24万元，完成年初预算6万元的400.00%，比2016年3万元增加21万元，增长700.00%。
7.城镇土地使用税收入212万元，完成年初预算72万元的294.45%，比2016年60万元增加152万元，增长253.34%。
8.耕地占用税收入0万元，完成年初预算981万元的0%，比上年835万元减少835万元，负增长100.00%。
9.契税收入1万元，完成年初预算0万元的0.00%，比2016年0万元增加1万元，增长100%。
10.专项收入13万元，完成年初预算54万元的24.08%，比2016年53万元减少40万元，负增长75.48%。
11.行政事业性收费收入17万元，完成年初预算38万元的44.74%，比上年36万元减少19万元，负增长52.78%。
12.国有资源（资产）有偿使用收入446万元，完成年初预算83万元的537.35%，比2016年81万元增加365万元，增长450.62%。
13.其他收入140万元，完成年初预算0万元的0.00%，比2016年的0万元增加140万元，增长100%。
（二）省市补助收入20399万元（其中：税收返还补助159万元、一般性转移支付收入和专项转移支付收入20240万元），比2016年16677万元增加3722万元，增长22.32%。
（三）待偿债置换一般债券上年结余180万元。
（四）调入资金1847万元。
（五）上年结余6064万元。
（六）动用预算稳定调节基金967万元。
二、一般公共预算支出情况
2017年，南三区一般公共预算支出29518万元，完成年终调整预算数35784万元的82.49%。加上上解上级支出1万元，债务还本支出144万元，年终结余785万元，待偿债置换一般债券结余36万元等，南三区一般公共预算支出总计30484万元。
（一）一般公共预算支出29518万元，比上年决算数25750万元，增加3768万元，增长14.64%，各科目的支出情况如下：
1.一般公共服务支出2081万元，完成调整预算数2098万元的99.19%；年终结转下年支出17万元；
2.国防支出5万元，完成调整预算数5万元的100%；
3.公共安全支出127万元，完成调整预算数137万元的92.70%，年终结转下年支出10万元；
4.教育支出7748万元，完成调整预算数7765万元的99.79%，年终结转下年支出17万元；
5.文化体育与传媒支出6万元，完成调整预算数20万元的30.00%，年终结转下年支出14万元；
6.社会保障和就业支出4748万元，完成调整预算数4751万元的99.94%，年终结转下年支出3万元；
7.医疗卫生支出6308万元，完成调整预算数6315万元的99.89%，年终结转下年支出7万元；
8.节能环保支出44万元，完成调整预算数210万元的20.96%，年终结转下年支出166万元；
9.城乡社区事务支出357万元，完成调整预算数887万元的40.25%，年终结转下年支出530万元；
10.农林水事务支出7596万元，完成调整预算数7598万元的99.98%，年终结转下年支出2万元；
11.交通运输支出115万元，完成调整预算数115万元的100.00%，年终结转下年支出0万元；
12.资源勘探电力信息等事务支出6万元，完成调整预算数6万元的100.00%，年终结转下年支出0万元；
13.商业服务业等事务支出194万元，完成调整预算数194万元的100.00%，年终结转下年支出0万元。
14.国土海洋气象等支出89万元，完成调整预算数92万元的96.74%，年终结转下年支出3万元。
15.住房保障支出48万元，完成调整预算数62万元的77.42%，年终结转下年支出14万元。
16.粮油物资储备管理等事务支出0万元，完成调整预算数2万元的0%，年终结转下年支出2万元。
17.金融支出10万元，完成调整预算数10万元的100.00%，年终结转下年支出0万元。
18．其他支出30万元，完成调整预算数30万元的100.00%，年终结转下年支出0万元。
19.债务付息支出6万元，完成调整预算数6万元的100.00%，年终结转下年支出0万元。
（二）上解上级支出1万元。
（三）债务还本支出144万元。
（四）待偿债置换一般债券结余36万元。
（五）年终结余785万元。
三、政府性基金预算收支情况
（一）收入情况。2017年，南三区本级政府性基金预算收入0元；加上上级补助收入143万元（其中：大农业土地开发资金60万元，彩票公益金收入83万元）、上年结余3176万元等，南三区政府性基金预算收入总计3319万元。
（二）支出情况。2017年南三区政府性基金预算支出决算数984万元，其中：彩票公益金支出45万元，国有土地使用权出让金支出936万元，农业土地开发资金支出3万元。加上调出资金1589万元，年终结余746万元，南三区政府性基金预算支出总计3319万元。
四、存在问题
2017年，南三区财政预算执行基本实现预期目标，但仍面临着不少困难和压力。主要表现在以下几个方面：一是南三区作为贫困落后的边远地区，经济总量小，经济基础薄弱，整体竞争能力不强，本级一般预算收入增长缓慢，税收增收空间极为有限。二是经济结构不合理，产业结构欠优化，基本没有支柱产业，导致税收的来源单一，收入不稳定。三是公共财政的改革，进一步加重了地方财政的支出压力，尤其是近年来，一系列惠民政策的出台，地方财政包揽的支出范围越来越大，政策性配套越来越多；人员工资支出压力空前突出；新农村建设及精准扶贫等项目以及教师工资补贴提标、社会保障标准不断提高等等，导致刚性支出不断增加，地方财政不堪重负。四是由于财政困难，没法成为经济发展的引擎，同样，还影响到地方发展的信用危机，制约了借贷与融资等一系列盘活调控工作，加上地方的经营机制、人才机制和信息机制的滞后，给招商引资工作也带来不少的阻力，一些大型项目、优质企业难以落户，没有形成过硬的支柱产业和品牌效应，以致经济发展竞争力不强。
2018年，南三区科学谋划，努力完成今年财政任务，促进经济平稳持续较快发展，推进由“吃饭型财政”向“发展型财政”转变；扩大投融资渠道，通过资本运作方式推动财政与城市滚动发展；继续调整和优化财政支出结构，大力压减一般性支出，重点保障和改善民生，着力推进基本公共服务均等化，重点保障区委区政府各项决策落实，保证重点项目建设资金需要；进一步深化财税制度改革，推进以绩效为导向的预算编制模式，加强财政资金管理，提高财政资金效益，着力提高财政科学化、精细化管理水平。
附件：2017市本级“三公”经费公开
粤公网安备 44080202022341号